Боротьба з тіньовими доходами й блокування рахунків: що має знати бізнес про фінансовий моніторинг у 2025

Фінансовий моніторинг — це важлива діяльність установ з метою виявлення доходів, отриманих незаконним шляхом. Здійснюючи його, бізнес перевіряють на дотримання чинного законодавства України “Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення”. 

У 2025 Національний банк України посилює перевірки органів державного нагляду за діяльністю фінансових установ, відповідно до європейських стандартів.

Тепер нововведення передбачають, зокрема, посилення контролю за великими транзакціями. Нині й фізичні особи, і компанії зобовʼязані декларувати так звані підозрілі операції до уповноважених органів. Зокрема, транзакції на понад 400 тис. грн можуть додатково перевіряти на відповідність законодавству.

Однак важливо зазначити, що перевірку можуть ініціювати і за меншої суми, якщо така є нетиповою для фізичної особи або ж не відповідає її фінансовому стану, відповідно до офіційної інформації про це.

Основна ціль перевірок — аналіз фінансових операцій клієнтів, а в негативному разі — унеможливити зловживання у фінансовому секторі.

Підписуйтеся на наші соцмережі

Однак які ситуації можуть чекати на підприємців на тлі перевірок?

Цілком імовірним є блокування рахунку через нетипову операцію — коли, наприклад, ФОП отримав безпрецедентний платіж від нового закордонного партнера.

Перед здійсненням таких транзакцій варто повідомити банк про деталі угоди з партнером та його банком, надавши документи про підтвердження. У негативному разі, якщо українська фінансова установа не має історії транзакцій з цим контрагентом — ваш рахунок можуть заблокувати для проведення перевірки.

Відповідно до посилення фінмоніторингу та стандартів прозорості транзакцій, підприємцю важливо мати й зберігати документи, що підтверджують легальне отримання коштів, серед них — договори купівлі-продажу, податкові декларації.

Така обачність завжди важлива для реалізації фінансових угод, а зараз це необхідно для, до прикладу, внесення значної чи підозрілої суми готівки на рахунок — оскільки тоді банк може запросити документи, що підтверджують походження коштів. 

Водночас банк може відмовити в проведенні фінансової операції, якщо та не відповідала зареєстрованому виду діяльності підприємства — КВЕД. Така ситуація не є критичною, проте фінустанова до уточнення інформації не дозволить проводити операції, що, очевидно, забере час ФОП.

Установа може також заблокувати рахунок через часті перекази на карту для перевірки: ФОП надає послуги та часто отримує оплату від клієнтів на особисту картку, а потім переводить кошти на підприємницький рахунок. Банк визнає такі операції підозрілими, коли ФОП отримує кошти від клієнтів на особисту картку, після чого переводить їх на свій рахунок.

Окрім того, рахунок можуть заморозити через перевищення лімітів. Приміром, підприємець працює на 2 групі ЄП, однак отримав за місяць більшу суму, ніж зазвичай. Банк підозрює тіньову діяльність та ухилення від сплати податків — і блокує рахунок. Така “заморозка” триватиме до підтвердження підприємцем його джерел доходу у виглядів договорів чи пояснень.

Для мінімізації порушень, які можуть бути викриті внаслідок фінансових перевірок, найкращим варіантом є вчасне подання необхідної інформації, зокрема про фінансові операції — ваш баланс чи річну декларацію про доходи ФОП.

Проте якщо ж у ході перевірки порушення виявили, існують беззаперечні ризики для бізнесу: штрафні санкції та зупинка фінансових операцій, яка вплине на вашу діяльність.