Новий меморандум банків 2026: ліміти для ФОП і бізнесу
14 травня 2026 року банківська система України посилила контроль за переказами, затвердивши змінену редакцію меморандуму від грудня 2024 року. Фактично йдеться про новий меморандум банків 2026, який переглядає правила фінансового контролю. Документ підписали Національний банк, Асоціація банків України та 29 банків — фактично весь ключовий сектор ринку. Аналіз положень документа представлено на YouTube-каналі YANKIV — ФОП, податки та суди.
Документ на 12 аркушах не змінює архітектуру правил, але суттєво посилює їх застосування. Під регуляторний фокус потрапляють ФОП, фізичні особи та вперше — юридичні особи.
Ліміти для фізичних осіб: 50 000 і 100 000 грн
Оновлена редакція підтверджує підхід, закладений у меморандумі від грудня 2024 року, посилюючи механізми фінмоніторингу банків. Для ризикових фізичних осіб встановлено місячний ліміт переказів 50 000 грн. Для клієнтів із низьким та середнім рівнем ризику — 100 000 грн на місяць.
Перевищення цих сум не блокується назавжди, але потребує індивідуальної перевірки банком. Рішення про розширення ліміту приймається вручну після аналізу конкретного клієнта та його операцій. Автоматичного підвищення або універсального винятку не передбачено.
Ліміти переказів ФОП 2026: 600 000, 3 млн і подальше зменшення
Головна новація — автоматичні місячні ліміти переказів ФОП ліміти для підприємців за групами оподаткування. Вони застосовуються без окремого рішення банку та працюють за тією ж логікою, що й ліміти для фізичних осіб: перевищення встановленої суми автоматично запускає додатковий фінмоніторинг або потребує індивідуальної перевірки.
Перша група ФОП — 600 000 грн на місяць. Друга та третя групи — 3 млн грн на місяць.
Водночас зафіксовано поетапне зниження. Із 14 листопада 2026 року ліміт для першої групи зменшується до 400 000 грн, а для другої та третьої — до 1 млн грн щомісяця.
Банки також підтвердили право перевіряти ФОП, які в перші шість місяців діяльності перевищили оборот 1,1 млн грн. Особливо це стосується підприємців другої та третьої груп із високими обсягами на старті.
Формально обмеження не стосуються реального бізнесу, який демонструє легальність діяльності, має персонал і працює відповідно до законодавства. На практиці ж навіть при оборотах нижче 1 млн грн банки можуть вимагати підтвердження господарської діяльності.
Фінмоніторинг банків і обмін інформацією між банками
Підписуйтеся на наші соцмережі
У центрі обміну даними — саме клієнти з негативною банківською історією або ті, чиї рахунки були заблоковані під час процедур фінмоніторингу.
Ключове посилення — системна передача інформації між банками про клієнтів із негативною історією або блокуванням під час фінмоніторингу. Якщо рахунок заблокований в одному банку, інший банк про це дізнається.
Кожен підписант зобов’язується:
- перевіряти клієнтів під час відкриття рахунків;
- переглядати існуючі рахунки та платежі;
- впроваджувати автоматичні антишахрайські правила;
- обмінюватися даними про підозрілих клієнтів.
У документі окремо прописано намір автоматизувати обмін інформацією та надалі посилювати контроль.
Індикатори ризиковості ФОП: що шукатимуть банки
Оновлений меморандум деталізує ознаки фіктивності.
Серед ключових індикаторів:
- масові зарахування протягом 1–2 годин замість рівномірних надходжень;
- нульовий залишок на початок дня через регулярне зняття коштів наприкінці дня;
- дроблення переказів одному контрагенту на багато дрібних сум.
Такі ознаки можуть призвести до присвоєння статусу ризикового клієнта, що означає підвищену увагу банку, ініціювання додаткового фінмоніторингу та більш глибокої перевірки операцій підприємця.
Пошук дроблення бізнесу ФОП: групи підприємців під контролем
Окремий блок меморандуму присвячено виявленню так званих груп ФОП із ознаками дроблення бізнесу ФОП. Банки зобов’язані аналізувати сукупність критеріїв, а не одну окрему ознаку.
Серед таких критеріїв: спільна адреса реєстрації (зокрема зазначена у формі 20-ОПП), наявність спільних власників, бухгалтерів або довірених осіб у системі клієнт-банку, відсутність документального підтвердження ресурсів для ведення діяльності.
Додатково враховуються постійні перекази між рахунками пов’язаних ФОП, значні обороти новостворених підприємців, використання річного ліміту за 2–3 місяці та застосування одного POS-терміналу кількома ФОП.
Після внутрішнього аналізу банком інформація про такі групи може передаватися до Бюро економічної безпеки або податкових органів для подальших перевірок.
Ліміти для юридичних осіб: 5 млн і 2 млн грн
У межах обмеження для юридичних осіб 2026 вперше запроваджуються автоматичні місячні ліміти переказів для компаній.
Із 14 серпня 2026 року юридична особа може здійснювати перекази без додаткової перевірки на суму до 5 млн грн на місяць. Із 14 листопада 2026 року цей автоматичний ліміт зменшується до 2 млн грн на місяць.
Перекази понад встановлені межі можливі лише після проходження фінансового моніторингу в банку. Таким чином, для бізнесу фактично вводиться обов’язкова точка контролю при перевищенні визначених обсягів операцій.
Що означає меморандум для бізнесу
В оновленій редакції вперше з’явився окремий розділ із планами на майбутнє. У ньому банки прямо фіксують намір і надалі посилювати ліміти, автоматизувати обмін інформацією між собою та розширювати інструменти контролю.
Практичний висновок простий: для прозорого бізнесу ці ліміти не є критичними, якщо внутрішні процеси, первинні документи та структура діяльності впорядковані. Нові правила не скасовують операцій, але збільшують кількість перевірок і швидкість реакції банків.
У 2026 році фінмоніторинг стає не епізодом, а постійною частиною операційної реальності для ФОП і юридичних осіб.